In Deutschland unterliegen Banken verschiedenen regulatorischen Anforderungen, darunter auch solche im Zusammenhang mit der Segregation of Duty (SoD), also der Trennung von Zuständigkeiten. Die genauen Anforderungen können sich je nach Art der Bank und den spezifischen Geschäftstätigkeiten unterscheiden. Hier sind jedoch einige allgemeine Aspekte und Gesetze, die relevant sein können:
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MaRisk (Mindestanforderungen an das Risikomanagement): Die MaRisk sind Teil der aufsichtsrechtlichen Vorgaben für Banken in Deutschland, die von der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) herausgegeben werden. In den MaRisk werden verschiedene Anforderungen an das Risikomanagement gestellt, einschließlich der organisatorischen Anforderungen, zu denen auch die Segregation of Duty gehört.
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KWG (Kreditwesengesetz): Das Kreditwesengesetz regelt die Zulassung und den Betrieb von Kreditinstituten in Deutsch