Turns out AutoCad doesn't allow characters with accents within Layer Names. I created the following static class to remove the accents on a provided string.

AccentUtility.cs

using System.Collections.Generic;

namespace MCS.DXF.Utility
{
    public static class AccentUtility
    {

        private static class ReplacementHolder
        {
            private static Dictionary<char, char> _replacements;

            static ReplacementHolder()
            {
                _replacements = new Dictionary<char, char>();
                _replacements.Add((char)192, 'A');
                _replacements.Add((char)193, 'A');
                _replacements.Add((char)194, 'A');
                _replacements.Add((char)195, 'A');
                _replacements.Add((char)196, 'A');
                _replacements.Add((char)197, 'A');
                _replacements.Add((char)198, 'A');
                _replacements.Add((char)199, 'C');
                _replacements.Add((char)200, 'E');
                _replacements.Add((char)201, 'E');
                _replacements.Add((char)202, 'E');
                _replacements.Add((char)203, 'E');
                _replacements.Add((char)204, 'I');
                _replacements.Add((char)205, 'I');
                _replacements.Add((char)206, 'I');
                _replacements.Add((char)207, 'I');
                _replacements.Add((char)208, 'D');
                _replacements.Add((char)209, 'N');
                _replacements.Add((char)210, 'O');
                _replacements.Add((char)211, 'O');
                _replacements.Add((char)212, 'O');
                _replacements.Add((char)213, 'O');
                _replacements.Add((char)214, 'O');
                _replacements.Add((char)215, 'x');
                _replacements.Add((char)216, 'O');
                _replacements.Add((char)217, 'U');
                _replacements.Add((char)218, 'U');
                _replacements.Add((char)219, 'U');
                _replacements.Add((char)220, 'U');
                _replacements.Add((char)221, 'Y');
                _replacements.Add((char)222, 'P');
                _replacements.Add((char)223, 'B');
                _replacements.Add((char)224, 'a');
                _replacements.Add((char)225, 'a');
                _replacements.Add((char)226, 'a');
                _replacements.Add((char)227, 'a');
                _replacements.Add((char)228, 'a');
                _replacements.Add((char)229, 'a');
                _replacements.Add((char)230, 'a');
                _replacements.Add((char)231, 'c');
                _replacements.Add((char)232, 'e');
                _replacements.Add((char)233, 'e');
                _replacements.Add((char)234, 'e');
                _replacements.Add((char)235, 'e');
                _replacements.Add((char)236, 'i');
                _replacements.Add((char)237, 'i');
                _replacements.Add((char)238, 'i');
                _replacements.Add((char)239, 'i');
                _replacements.Add((char)240, 'o');
                _replacements.Add((char)241, 'n');
                _replacements.Add((char)242, 'o');
                _replacements.Add((char)243, 'o');
                _replacements.Add((char)244, 'o');
                _replacements.Add((char)245, 'o');
                _replacements.Add((char)246, 'o');
                _replacements.Add((char)247, 'o');
                _replacements.Add((char)248, 'o');
                _replacements.Add((char)249, 'u');
                _replacements.Add((char)250, 'u');
                _replacements.Add((char)251, 'u');
                _replacements.Add((char)252, 'u');
                _replacements.Add((char)253, 'y');
                _replacements.Add((char)254, 'b');
                _replacements.Add((char)255, 'y');
            }

            public static Dictionary<char, char> Replacements
            {
                get { return _replacements; }
            }
        }

        public static string RemoveAccents(string orig)
        {
            string value = orig;
            foreach (KeyValuePair<char, char> keyValuePair in ReplacementHolder.Replacements)
            {
                value = value.Replace(keyValuePair.Key, keyValuePair.Value);
            }
            return value;
        }

    }
}